KONSEP SIMPANAN DALAM PERBANKAN

BY: MUHAMMAD ZAHIN IRSYAD BIN ZULKHAIRI

Seperti yang kita ketahui terdapat dua konsep asas urusniaga dalam institusi perbankan Islam dan konvensional iaitu kontrak simpanan dan kontrak hutang.  Pertama sekali adalah mengenai konsep simpanan, manakala konsep pinjaman atau hutang akan diterangkan dalam post yang seterusnya. Perkara yang akan diterangkan mengenai simpanan ini adalah definisi, dalil, rukun dan syarat, jaminan, penamatan kontrak, dan perbezaan antara simpanan bank Islam dan bank konvensional.

Definisi

Simpanan dari segi bahasa bermaksud Wadi’ah dalam Bahasa Arab iaitu perbuatan meletakkan barang kepada seseorang yang bukan pemiliknya. Manakala dari segi istilah pula ialah mewakilkan seseorang untuk menjaga hak milik dengan cara yang teretentu. Selain itu, untuk dari segi ekonomi, simpanan bermaksud deposit dimana seseorang itu menyimpan wang di bank untuk mendapat faedah dan menjamin keselamatan wang tersebut.

Dalil

Terdapat beberapa dalil yang mengharuskan simpanan iaitu seperti dalam Firman Allah (s.w.t) dalam surah An-Nisa ayat yang ke 58 yang memberi maksud : “Sesungguhnya Allah menyuruh kamu supaya menyerahkan segala jenis amanah kepada ahlinya (yang berhak menerimanya)”.  Oleh Hukum bagi simpanan atau Wadi’ah ini adalah harus.

Rukun dan Syarat

Dalam konsep simpanan terdapat tiga rukun yang harus dipatuhi iaitu dua pihak yang berkontrak, barang simpanan dan juga sighah. Setiap rukun mempunyai syarat masing – masing. Pertamanya, bagi dua pihak yang berkontrak mereka mestilah berakal dan sudah baligh. Bagi kanak-kanak dan orang gila serta orang yang bodoh mereka tidak dibenarkan untuk berkontrak kecuali mereka mempunyai penjaga simpanan maka mereka layak menerima amanah. Sekiranya mereka juga mempunyai penyimpan maka mereka layak mewakilkan. Rukun yang seterusnya ialah sighah. Sighah dengan kata lain boleh disebut sebagai lafaz akad (Deraman, 2010). Lafaz akad tersebut boleh dilakukan secara langsung (sorih) atau tidak langsung (kinayah). Sesiapa sahaja boleh memulakan lafaz untuk memulakan kontrak dan tidak semestinya dalam bentuk ucapan. Dalam sighah terdapat dua lafaz yang harus dikatakan iaitu lafaz penawaran dan lafaz penerimaan untuk menunjukkan kontrak diterima. Seterusnya, rukun yang terakhir ialah barang simpanan, barang simpanan mestilah barang yang dihormati seperti gelang, cincin termasuklah juga gandum yang sedikit atau baja najis. Walaupun baja najis itu hukumnya haram, tetapi disebabkan barang tesebut mempunyai manfaat dan digunakan untuk tujuan yang baik maka ia dibolehkan. Barangan simpanan yang tidak dibenarkan ialah barang yang tidak dihormati mengikut syarak seperti khinzir, arak, dan lain-lain.

Jaminan

            Penjamin perlu memberi jaminan terhadap barangan yang disimpan sekiranya terdapat kerosakan atau kehilangan kesan daripada sebab berikut:

1.      Jika penjaga menyerahkan simpanan kepada orang lain

2.      Mengabaikan aspek perniagaan

3.      Menggunakan barang simpanan walau dengan apa jua cara sekalipun

4.      Membawa barangan simpanan ke permusafiran

5.      Penjaga menidakkan kewujudan barangan simpanan tanpa sebab

6.      Keenganan memulangkan barangan simpanan apabila diminta

7.      Barangan simpanan bercampur aduk dengan barangan lain sehinggakan sukar untuk membahagikannya

8.      Melanggar syarat penyimpanan

Penamatan Kontrak Simpanan

Sistem kontrak simpanan akan tamat apabila:

1.      Penyimpan menuntut semula barangan simpanan

2.      Penyimpan atau penjaga simpanan meninggal dunia

3.      Sekiranya salah seorang didapati gila atau koma

4.      Panyimpan muflis

5.      Apabila penyimpan memindahkan hak milik barang kepada individu lain

Perbezaan antara simpanan Bank Islam dan Bank Konvensional

Perbezaanya adalah perbankan Islam dalam akaun biasa mengenengahkan kontrak simpanan Wadi’ah, iaitu simpanan yang mempunyai jaminan. Islam telah menegaskan bahawa pulangan dalam akaun simpanan adalah riba’ (Nadwi, 2011). Oleh itu, sebagai pemegang simpanan, bank akan menggunakan wang tersebut untuk tujuan tertentu dan memastikan simpanan wang pelanggan tidak ada penambahan atau pengurangan. Berbanding dengan akaun simpanan bank Islam, pemegang akaun simpanan bank konvensional dijanjikan pulangan tertentu untuk simpanan yang dibuat. Kesannya, pemegang akaun simpanan konvensional akan mendapat pulangan riba’ yang haram disisi agama.